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Le patriotisme est à la hausse ces dernières années. Si vos sentiments vis-à-vis de ce pays se sont renforcés à la suite du terrorisme et de la guerre, vous voudrez peut-être envisager d'acheter des obligations patriotes pour aider à financer soit la puissance militaire américaine soit la reconstruction chez vous. Comme toujours, le gouvernement fédéral se fera un plaisir de prendre votre argent. Toutefois, la décision d’acheter des obligations Patriot ne devrait pas être différente de celle d’acheter des obligations de série EE ordinaires, car il s’agit du même investissement.
Les bases des obligations patriotes
Les obligations Patriot ne sont pas plus que des obligations de série EE portant un nouveau nom. La légende Patriot Bond a été inscrite sur les obligations de série EE à compter du 11 décembre 2001 et se poursuivra indéfiniment. L'argent investi dans Patriot Bonds ne sera pas destiné à payer pour la "guerre au terrorisme" en particulier. Comme pour le produit de la vente de tous les titres du Trésor, les fonds investis dans des obligations Patriotes seront déposés dans le fonds général et dépensés conformément à la loi - ce qui permet de financer tout ce pour quoi le gouvernement fédéral a besoin d’argent.
Tout comme les obligations de série EE, les obligations Patriot permettent d’obtenir 90% des rendements du marché sur les titres du Trésor à cinq ans. La valeur des obligations augmente tous les mois et les intérêts sont composés semestriellement. Vous pouvez encaisser votre obligation après six mois, mais les obligations encaissées avant l'âge de cinq ans sont soumises à une pénalité de trois mois sur les intérêts. Les valeurs nominales vont de 50 USD à 10 000 USD et le coût d'achat est égal à la moitié du montant total. (En d’autres termes, vous paierez 25 USD pour un Patriot Bond de 50 USD.) Vous pouvez acheter des obligations de pratiquement toutes les institutions financières ou en ligne via Savingsbonds.gov.
Savingsbonds.gov
Vous conviennent-ils?
Lorsque vous décidez si vous souhaitez acheter une obligation d'épargne ou non, envisagez également les obligations I ou les titres du Trésor protégés contre l'inflation (TIPS), qui sont tous deux conçus pour suivre le rythme de l'inflation. Cela est réalisé en indexant les paiements d’intérêts sur l’indice des prix à la consommation, indicateur du taux d’inflation. Ces obligations sont vendues à leur valeur nominale (donc, contrairement à une obligation Patriot, vous paierez 100 USD pour une obligation I de 100 USD). En indexant les obligations sur l’inflation, vous percevrez suffisamment d’intérêts pour vous assurer que lorsque vous récupérerez vos 100 $ à l’échéance de l’obligation, celle-ci disposera du même pouvoir d’achat que lors de son investissement.
Toutes les obligations d'épargne américaines sont exonérées de l'impôt sur le revenu des États et des collectivités locales. Vous ne payez aucun impôt sur le revenu fédéral sur les intérêts tant que vous n’avez pas remboursé votre obligation (ou lorsque l’obligation a atteint sa maturité de 30 ans). Avec TIPS, cependant, vous devrez payer un impôt sur le revenu fédéral sur les paiements d'intérêts ainsi que sur le montant corrigé de l'inflation.
Mais il y a aussi un moyen d'éviter l'impôt fédéral: si vous utilisez les obligations pour payer les dépenses d'université pour vous, votre conjoint ou votre enfant, les intérêts sont exempts d'impôt fédéral.
Toutefois, pour pouvoir bénéficier de cet allégement fiscal, les obligations doivent être achetées au nom du parent (en supposant que le parent ait au moins 24 ans), et non à celui de l'enfant. Et il y a des limites de revenu: pour obtenir l'exclusion complète, votre revenu brut ajusté doit être inférieur à 86 400 $ en 2002 pour les couples mariés. Vous devrez remplir le formulaire 8815 (Exclusion de l’intérêt des obligations d’épargne américaines des séries EE et I émises après 1989) avec votre déclaration de revenus pour demander la radiation.
Mais comme l'échéance des obligations est trop longue, les obligations d'épargne ne devraient pas constituer une grande partie de votre fonds d'épargne universitaire. Même si vous optez pour des titres protégés contre l'inflation, ils ne pourront pas faire face à la hausse des coûts des universités, qui dépassent souvent de loin l'inflation. Au fil du temps, les actions et les obligations surperformeront largement ces investissements.
